Привлечение средств

Ответы на вопросы, касающиеся привлечению денежных средств кредитными кооперативами от своих членов - пайщиков в виде сбережений и займов.

Резерв по процентам

Не могли Вы разъяснить какие суммы процентов необходимо указывать в инвентаризационной ведомости, а именно: сумму начисленных, но не оплаченных процентов по графику платежей на конец каждого квартала при формировании инвентаризационной ведомости или сумму всех начисленных процентов по займу на конец срока действия договора займа?

И второй вопрос, касается количества дней просрочки: если ежемесячный платеж оплачен не в полном размере, то в расчет количества дней просрочки учитывается все количество дней данного месяца или этот месяц считать как оплаченный, а количество дней просрочки начинать рассчитывать со следующего месяца?

НДС при регистрации залога

При регистрации залога Кооператив направляет уведомление о регистрации в Федеральную нотариальную палату, используя кточ проверки электронной подписи. Федеральная нотариальная палата присылает информацию о прохождении проверок и присвоении УИП уведомлению о регистрации залога с указанием суммы нотариального тарифа 600 рулей. На основании указанного документа Кооператив оплачивает с расчетного счета нотариальной палате нотариальный тариф в сумме 600 рублей за регистрацию залога в реестре уведомлений . Заемщик в этот же день возмещает Кооперативу указанную сумму нотариального тарифа внесением в кассу 600 рублей, в назначении платежа приходного ордера указано «Возмещение затрат по регистрации залога по Договору залога автотранспорта № ... от .... ». В результате описанных выше действий дохода у Кооператива не возникает. Возникает ли база обложения НДС при возмещении Заемщиком нотариального тарифа?

Оценка платежеспособности

Так вот вопрос - как можно не спугнуть пайщиками-заемщика с запросами справок с места работы, предоставлением различного рода выписок с р/сч с Банка и тд. Может ли общее собрание принять решение не проводить оценку платежеспособности пайщика при условии, что обеспечение (покупаемая недвижимость) в разы превышает сумму займа? Очень не хочется растягивать срок займа до 15-25 лет на бумаге.

Оформление уведомления о залоге

Стоимость внесения данных в Реестр 600 рублей за каждое уведомление. Также, при исключении из реестра автомобиля оформляется уведомление и также оно стоит 600 рублей. Т.е. минимальная сумма за внесение и исключение - 1200 рублей.

Мы бы хотели эти выплаты перенести на плечи заемщика. Но сейчас платим мы, т.к. включив эти расходы в стоимость договора, мы увеличиваем полную стоимость кредита. Как нам быть в этом случае? Оформлять отдельный договор на оплату услуг нотариуса? Но в таком случае, от полученных с заемщика средствах на регистрационные действия, мы обязаны платить налог.
Как нам быть?

Дифференциация условий сбережений

Вопрос также вытекает из требований стандарта устанавливать в положениях условия привлечения сбережений. Может ли КПК прописать в положении различные возможные условия начисления и выплаты процентов или капитализации сбережений для одной программы и предусмотреть возможность определения конкретного порядка непосредственно в договоре? 

Например, по "Срочной" программе в положении предусматривается начисление процентов ежемесячно, ежеквартально или ежегодно. Далее при заключении договора передачи сбережений пайщик уже сам решает, как хочет, чтоб они начислялись.

Акционные программы

Насколько я понял, базовый стандарт требует от КПК обозначить все используемые сберегательные программы и их условия. Отсюда возникает вопрос: как КПК проводить временные акции по привлечению сбережений, скажем, с повышенной процентной ставкой и т.п.? Я пока склоняюсь к такому варианту: 
Взять наиболее вариативную программу (с самыми широкими сроками, ставками и т.д.) и предоставить правлению полномочия в рамках этих диапазонов временно устанавливать какие-то льготные условия привлечения сбережений.

Скажем, есть программа "Срочная", там сроки 1-36 месяцев и ставки 0.5-14%, правление уже установило ставки для разных сроков. Но к 8 марта возникла необходимость проведения акции. Так как самостоятельную программу КПК утвердить не может без внесения изменений в положение, в рамках программы "Срочная" правление устанавливает ставку 12% для сбережений, принимаемых на срок 12 месяцев, и действует это предложение 30 дней. 

Источники формирования резерва

Просим дать разъяснения по формированию Резервного фонда по привлеченным средствам. Их каких средств может формироваться РФ? Из членских взносов пайщиков или доходов от предпринимательской деятельности (процентов по выданным займам)? 

Компенсационные выплаты

В одном "царстве-государстве" есть кооператив (это реальный кооператив), который принимал личные сбережения от клиентов, выплачивал проценты, но вдруг пайщики все скопом практически решили выйти из КПК и запросили вернуть личные сбережения, у КПК не оказалось в наличии средств для погашения обязательств перед пайщиками, позвонили в СРО (это реальный СРО) с просьбой помочь выплатить пайщикам по обязательствам КПК, но СРО отказали...
получается, что пайщикам никто не выплатит личные сбережения?
а деньги, которые мы перечисляем в компенсационный фонд, на какие стратегические цели идут?
если КПК находится в трудном финансовом положении, СРО будет помогать каким-то образом?
как в реале складываются дела у таких проблемных КПК?

О неустойке за не исполнение обязательств

У нас тут проявились разногласия с территориальным отделением Национального банка по поводу трактовки ст.21 ст.5 Закона о потребительском кредите:

***

Мы считаем, что здесь говорится именно об общем размере начисляемых пеней, что общая сумма начисленных пеней не должна превышать размера 20% годовых от суммы просроченной задолженности. Нацбанк же считает, что здесь говорится о ставке, которую можно применить для начисления неустойки, что эта ставка не должна превышать 20% годовых.

И у нас еще есть один дополнительный вопрос: обязаны ли мы указывать в тексте договора займа о том, что размер неустойки не может превысить 20%? Ведь по сути это прописано в законе и зачем нам повторять это еще и в договоре?

Сбережения от ИП

Мы можем привлекать деньги от ИП как вклад или депозит с их р/с на наш р/с , как это делают банки, а не только наличными, и он будет приравнен в физ. лицу или уже , как юридическое лицо?

О резерве и наличном расчете

Величина Резервного фонда 8% от привлеченных средств по договорам вклада и займа, а паевые взносы не считаются. Или  все средства размещенные  пайщиками в кооперативе?  Мы правильно поняли, что если в кассу кооператива пайщик вносит денежные средства, мы их должны положить на счет в банк, не можем вернуть другому пайщику например паевые взносы. Банк снимает такие %, что он зарабатывает на нас при сдаче на счет, а потом при перечислении или снятии наличных. У нас расходы только растут. А коммерческие организации, например ООО, спокойно работают наличными в любом объеме. И еще членские взносы, внесенные в кассу мы тоже не можем расходовать например на зарплату сотрудникам, а сразу в банк сдавать?

По наличным расчетам

Подскажите пожалуйста, если в кассу кооператива поступают денежные средства, кооператив обязан положить их на расчетный счет, или он может оставить эти денежные средства в кассе для дальнейшего расчета с пайщиками.

Резерв по сбережениям

По закону КПК обязаны формировать резерв от сбережений, но этот резервом по факту никогда не воспользуемся. Можно ли данный резерв считать составной частью других резервов? Например: резерв по сомнительным долгам необходимо сформировать 10 млн. рублей, но при этом уже есть резерв от сбережений в размере 3 млн. Можно ли отсюда сделать вывод, что резерв по сомнительным долгам достаточно сформировать всего лишь на 7 млн.?

Об удержании НДФЛ в течение периода начисления процентов по вкладу

Заключен договор ПЛС на год с выплатой процентов в конце срока. Проценты начислялись каждый месяц, но не выплачивались. В течении года ставка рефинансирования менялась не один раз и к концу года она составила величину Х. В момент выплаты всех процентов мы должны удержать НДФЛ с учетом величины Х, т.е. исключительно по размеру ставки реф. на дату выплаты?

О подозрительных сделках

Пайщик открыл у нас вклад на 1000000(Один миллион) рублей.
Обязаны ли мы сообщить в Росфинмониторинг об этой сделке?
В списке террористов пайщик не значится, подозрения не вызывает.
В ПВК не нашли подходящего кода на отправку сообщения.

Возврат НДФЛ от сумм компенсации

1. Возврат НДФЛ от сумм компенсации по вкладам членам КПК в 2014 - 2015году.
2. По поводу отчетности в ЦБ (по кодам) помесячно, насколько это серьезно и обязательно.
3. НДФЛ сейчас (льгота ключевая ставка 16.5% + 5% или нет.??)

Коммунальные платежи

У нас кооперативы находятся в сельских местностях. И с закрытием филиалов Сбербанка, граждане озадачились, где платить коммунальные услуги.В Сбербанке есть мобильная программа Сбербанк онлайн. Могу ли я как физлицо зарегистрироваться в сбербанк онлайн и принимать платежи от населения(будут участвовать все наши кооперативные участки)? Т.е оформляю карту в сбербанке, туда вношу деньги и принимаю платежи. Я понимаю, что сделать это через кооператив сложно. Потому что плательщики должны быть пайщиками кооператива, написать заявление и т.д.

Формирование РПВЗ

Подскажите пожалуйста какими взносами можно пополнить РВПЗ? Уплаченными за год членскими и вступительными взносами можно? и от суммы полученных % по займам? Если да то я правильно понимаю эти сумму не будут входить в доход для расчета налога по УСН?

Анитикризисная льгота по НДФЛ для кредитных кооперативов

Могут ли кооперативы при налогообложении дохода пайщика, выплачиваемого в качестве платы за использовании его личных сбережений, не облагать налогом доход, начисленный в пределах ставки рефинансированя ЦБ РФ увеличенной на десять процентных в период 15.12.2014года по 31.12.2015 года?

Займы от физических лиц вместо сбережений

Может ли кредитный кооператив принимать от физического лица денежные средства не по договору размещения личных сбережений, а по договору ЗАЙМА (получается не "вкладывает" свои сбережения, а дает "займ" Кооперативу)?

Страницы