Прочая деятельность

Сегодня буквально стало известно, что сотрудник филиала совершала не один раз мошеннические действия - заключала левые договоры сбережений под очень высокие % и присваивала денежные средства, сумму ущерба пока не известна,
также по займам она присваивала деньги - фактически задолженность по займам на пайщиках. Как быть с сотрудником? Как нам в будущем застраховать себя от таких действий? Как быть с пайщиками, чьи деньги были присвоены?

У нас ситуация, пайщик учредивший кооператив умер, как вывести его из учредителей, в ЕГРЮЛ у нас записаны все 15 человек как учредители.

Изучая документы по рискам, которые мы получили от Вас (проект Положения по рискам и примерная таблица Реестра по рискам), у нас возникли вопросы
1) в пункте Реестра 3.1.А

Доля дебиторской задолженности по целевым займам, на погашение которых планируется направить средства материнского (семейного) капитала в общей сумме дебиторской задолженности  

мах стоит 5%, не кажется ли Вам, что это слишком низкий показатель, так как в числители, судя по определению показателя, стоит не маленькая сумма и по критерию, который мы постоянно контролируем (доля займов по МАТкапиталу) составляет мах 75%.... разве это не тот же показатель...или я что-то путаю?

2) в пункте Реестра 3.2.Д

Доля дебиторской задолженности по займам в активах

max стоит 15%, вопрос: почему такая маленькая доля указана? у нас ведь ориентир на выдачу займов, это наша практич. основная деятельность…
думаю, не может быть такой маленький максимальный уровень... что вы скажите? (может это просто опечатка).

3) по поводу Сберегательного риска:
мы заключаем договора личных сбережений до востребования и на пол года..
получается, мы их все должны включать в формулу мгновенного риска и общего сбрегательного риска?
при таком обстоятельстве, у нас всегда будут по этим финансовым рискам "красная лампочка"... правильно я считаю?
Если, да, то что нам с этим делать???

У меня гл. бух. с сегод. дня в декретном. Из бухгалтерских и кассовых документов мне обязательно убрать её ФИО.  Или не принципиально. Так она работать будет из дома. И для формальности я заключу договор аутсорсинга с другим бухг. Она у меня на ИП. Как сделать правильно?

1. При  осуществлении деятельности по принципу социально общности, могут ли кредитные кооперативы члены кредитного кооператива состоять в некоммерческой организации, например такой, как кредитный кооператив.

2. При осуществлении деятельности на основании сразу двух принципов общности, лицо, желающее вступить в члены кооператива, должно соответствовать только одному из принципов общности (например только принципу территориальной общности или только принципу социальной общности), или де одновременной двум принципам общности?

3. При осуществлении своей деятельности по принципу межрегиональной территориальной общности, может ли в каждом из трех граничащих федеральных округов находиться по пять субъектов РФ. Или субъекты должны находиться а территории одного федерального округа. Или же должно быть пять субъектов в совокупности на территории трех федеральных округов?

4. Если на момент вступления в силу главы 3 Базового стандарта структурное подразделение кредитного кооператива находится в субъекте, входящем в состав Федерального округа, не граничащего ни с одним из федеральных округов, которые указаны в уставе кооператива, такое обособленное подразделение должно быть закрыто?

5. Какая ответственность кредитного кооператива предусмотрена за неисполнение или ненадлежащее исполнение базового стандарта?

Нам, наше СРО ____, ответили на наш вопрос: как считать ПСЗ в процентном  выражении (левая рамка):
Их ответ:
А) что в  левой  рамке, указываем проценты в денежном выражении +  размер Членского  взноса. (Это нам понятно)
Б) что в правой рамке указывается  ПСЗ в процентах годовых опять же(!):  проценты годовые + членский взнос = итого  ПСЗ не должна составлять рассчитанное ЦБ на квартал  ПСК. (Это нам не понятно)     
 С Ваших   слов поняла, что в левой рамке пишем только в процентом выражении годовой процент на осн. сумму займа.  (Т..е.  как прежде писали размер ПСК)
Как же все таки правильно считать левую рамку? И по какой формуле?

Должны кооперативы в квадратах, верхнем правом углу, раскрывать процентную ставку годовых обязательно в сотых после запятой (255,50%) или достаточно в десятых(255,5%) есть по этому поводу какие-нибудь правила, нормы, указы и прочее.

Скажите в п. 13 договора "Условие об уступке кредитором третьим лицам прав (требований) по договору" что правильно написать:  Настоящим заёмщик запрещает кредитору переуступать  или Заемщик согласен на переуступку после прекращения членства. Так как мы берем на отдельном документе  согласия на переуступку.

В счет погашения долга приставы предали нам автомобиль должника. Мы никогда с таким не сталкивались. Хотелось бы посоветоваться, как ее проводить по бухгалтерии и постановке на учет. Может быть, есть какие-то нюансы, о которых мы не знаем.

Авто мы оприходуем, тут же мы хотим его продать. Неужели с продажи мы не должны платить налог? Продавать мы должны по той стоимости, по какой нам передали приставы? Мы кое, что вложим в автомобиль (предпродажная подготовка). Увеличивается ли балансовая стоимость на затраты по предпродажной подготовке?

И еще, нужно ли ставить автомобиль на учет в военкомате? Где то в интернете проскальзывает, что нужно.

У нас запрашивают от вас Лицензию организации, проводившей обучение по ПОД/ФТ.

Самый наболевший  вопрос, это  критерии оценки.  Возможно,  ли  включать в доходную статью доход поручителей? Ведь договор поручительства тоже обеспечивает исполнение  обязательств.  Доход супруга  я  думаю,  возможно.  Доход поручителей,  конечно, смешно включать, но в некоторых  случаях очень хотелось бы.

В соответствии с п. 5.4 БС  "совершения операций..."  расчет платежеспособности производится  уполномоченным  лицом  Кооператива, а ее результаты  оформляются  в письменном  виде"  Подскажите, пожалуйста, каким  документом уполномочить лицо на  произведение расчета и как его правильно оформить.  Возможно, у Вас есть примерные описания процедур оценки и фиксирования  результатов?

Подскажите, пожалуйста, по ПВК
1. в течение, какого времени уполномоченный сотрудник должен отправлять сведения ответственному сотруднику при затруднении квалификации операции, и какая должна быть форма сообщения
2. Какой порядок действий, когда операция, подлежащая обязательному контролю, была выявлена после 3-х рабочих дней следующего за днем совершения операции.
Порядок фиксирования информации и сроки отправки сведения в уполномоченный орган.

Из последнего Вашего вебинара  сделала себе замечание на счет не отправления в РФМ сообщений по  отказу ПФ в погашении по договору займа на момент обнаружения таковой ситуации. Такое событие у нас было давно, примерно год назад.
И еще  существует у нас ситуация:  также давно была сделка с погашением маткапиталом у нас. Жилье пайщиком приобреталось  стоимостью свыше 3 млн.  Я ее пропустила тоже не подала  сообщение своевременно.
Теперь ... сами понимаете. Что делать ? подать сейчас, поздно - боюсь наказания!  Могу даже объяснить, почему боюсь.
Была у нас проверка РФМ, Прицепились, почему не были своевременно отправлены  "исправленные" сообщения. На тот момент у меня были аргументы и все обошлось.. Но сейчас..
Что посоветуете? Как мне отговорится, если что? Если опыт у кого?

Просим разъяснить порядок списания расходов кооператива и расчет налогооблагаемой базы при расчете налога на прибыль.

Кооператив, осуществляя свою уставную деятельность, получает процентные доходы по выданным займам пайщикам, при этом, сумма полученных процентов по выданным займам превышает сумму процентов по привлеченным займам. Правомерно ли, при расчете налога на прибыль, за счет разницы полученных и выданных процентов списывать расходы на содержание кооператива (з/плата работников, аренда помещения и т.п.) и учесть в расходах при расчете налогооблагаемой базы налога на прибыль, а недостающую сумму указанных расходов списать за счет членских взносов и не учитывать при расчете налога на прибыль при условии, что этот порядок отражен в учетной политике кооператива?

Просим дать развернутый ответ с ссылками на законодательство, так как сейчас

обязан ли кооператив размещать на сайте в сети интернет архивные документы (т.е. документы прошлых лет, не действующие в текущий момент) например: уведомления о проведении собрания, отчеты по итогам проводимых собраний, учредительные документы: устав не действующие редакции и внутренние документы (программы по выдачи займов, программы по привлечениям, положения ...) или достаточно на сайте размещать актуальные сведения для пайщиков?

В какие сроки после изменения ключевой ставки ЦБ РФ Кредитные потребительские кооперативы должны поменять буклеты и рекламные ролики? В тот же день изменения ставки ЦБ РФ или есть, какие-то сроки (2-5 дней, например)?

1. Кооператив впервые столкнулся с такой ситуацией.
По решению суда нашему Кооперативу передали в собственность недвижимое  имущество (квартиру) – в счет погашения долга пайщика.
В связи с этим возникли следующие вопросы:
1. Как поставить квартиру на баланс Кооператива?
2. Какие проводки по погашению долга необходимо выполнить?
3. Какие налоги (НДС, налог на прибыль, другой?)  должен уплатить Кооператив в связи с наличием данного недвижимого имущества?
4. Как в дальнейшем продать данное имущество? Действия Кооператива в случае реализации квартиры? И как лучше продавать квартиру – за цену, равную сумме долга или можно за большую сумму? И какие налоги необходимо будет уплатить после продажи квартиры?

Пункт 4.10 Стандарта предусматривает обязанность КПК проверять наличие объекта в целях контроля реальности улучшения жилищных условий проживания заемщика. Должен ли КПК проводить анализ места проживания заемщика (сбор сведения, выезд  на объект, и т. д.) до сделки и сравнительный анализ приобретаемого объекта и объекта где заемщик проживает? По каким параметрам оценивать улучшении жилищных условий в понимании данного пункта стандарта?

Если семья живет в благоустроенном доме 100кв. (или имеет квартиру большей площадью чем покупают) и покупает комнату/квартиру (на будущее детям или чтобы сдавать) будет это являться улучшении жилищных условий? Должен КПК проводить анализ в этой части или ограничиваться тем что приобретается объект пригодный для проживания?

Стандартом предусмотрена обязанность КПК проводить оценку приобретаемого объекта. Обязан ли КПК для подтверждении цены хранить в деле заемщика распечатки с АВИТО и т. п. Или достаточно указание цены в договоре займа (стороны оценивают предмет залога по соглашению …...)