Займы

Ответы на вопросы касающиеся практики выдачи займов кредитным потребительским кооперативом своим членам - пайщикам.

Реструктурирование микрозаймов

Ещё раз с просьбой проконсультировать по такому вопросу.  Сколько переоформлений возможно с заемщиком по краткосрочным займам до зарплаты? Обычно они оплачивают проценты и заключают новый договор на остаток суммы по долгу.  Сколько раз мы можем заключать с ними новые договоры (переоформлять)?

Реструктурированные займы

Договор реструктурировали, изменили сроки погашения, заемщик не нарушает новые сроки погашения.

Форма 4 учитывает реструктурированные договоры (итоговые суммы) как "всего просроченная задолженность".

Форма 2 строка 7 учитывает сумму просроченной задолженности в разбивке по срокам возникновения.

Суть показателей этих форм получается разная?

Вопрос по 353 закону и ипотеке

I. Обращаемся к Вам по двум злободневным вопросам. Внимательно изучили на сайте СРО раздел "часто задаваемые вопросы" и Ваши ответы на них, однако некоторые спорные моменты у нас остались.
    1) Еще в 2014 г. со вступлением 353 ФЗ в законную силу были внесены поправки в закон об ипотеке которые обязали Займодавца при выдаче ипотечного займа рассчитывать и публиковать значения ПСК (+ др. моменты). Сопоставляя эти факты,  о необходимости рассчитывать и публиковать значения ПСК во всех выдаваемых нами займах, мы решили унифицировать форму всех договоров под формат требуемый 353-ФЗ (табличная форма), что и успешно реализовали. Далее возникла необходимость раз в квартал отправлять данные о средневзвешенных значениях ПСК для ЦБ. При формировании отчетов для СРО и заполнении раздела о средневзвешенных значениях ПСК за каждый квартал мы весь спектр наших займов "раскладывали" согласно градации разработанной ЦБ а именно делили их на займы с обеспечением в виде залога (куда в том числе были включены все ипотечные займы, т.к. недвижимость является залогом!), займы с иным обеспечением (куда мы включили все договора обеспеченные поручительством) и займы без обеспечения (в нашем случае все остальные). По такому же принципу мы и ограничивали ПСК во всех наших договорах из за чего нам пришлось в конечном итоге снизить ПСК по ипотечным займам до 46% годовых.

Вопрос: В обсуждении о включении в отчет о деятельности ипотечных займов (http://sro-sodeystvie.ru/k-k/o-na-v/vopros-2697) Вы говорите что такие (ипотечные) займы включать в форму VI отчета не надо. Отсюда у нас возник вопрос, а надо ли тогда соблюдать требования ЦБ по ограничению максимального значения ПСК при выдаче ипотечных займов или их можно выдавать хоть под любые проценты? До этого момента мы его соблюдали данные требования, что привело к необходимости принудительного снижения % ставок по сбережениям и в целом ухудшило экономические показатели работы организации.

II. Вопрос: Как Вы считаете правомерно ли работать по такой схеме?

Вопрос по договору потребительского займа

Вопрос технического характера по порядку гашения займа. У нас в внутренних документах прописано все согласно закону 353 фз о займе, как происходит частично досрочное погашение и полное досрочное гашение займа, т.е. теоретически клиент должен прийти день в день и оплатить ту сумму которая указана в графике по договору. По факту у нас клиент приходит когда придет и мы приходуем ту сумму которую он пожелает но не менее ежемесячного платежа... ну например, ежемесячный платеж составляет 1000 руб, клиент желает внести 1500 руб. мы понимаем какие действия должны быть совершены согласно закону. получается что при отклонение хоть на рубль от платежа  при оприходование, необходим новый график, обновленное пск... у нас есть необходимость все привести в надлежащее исполнение. в банках решен этот вопрос, открывается сбер счет он подвязывается к договору и в определенной число сумма необходимая списывается... мы сейчас решаем этот вопрос в программном обеспечение и там все примерно по такому же принципу.. на определенный счет приходуются денежные средства (типа резервирования) а в день платежа сумма спишиться и на этом "резерве" могут оставаться остатки до следующего платежа ...

Досрочный возврат займа

Подскажите пож-та, если заемщик полностью гасит займ досрочно, нужно ли с него брать заявление на досрочное гашение?

О включении ипотечных займов в отчет о деятельности

Прошу разъяснения по поводу включения/не включения в раздел «данные о средневзвешенных значениях ПСК, по категориям потребительских займов (раздел 6 отчета о деятельности)» в ежеквартальном отчете, договора целевого займа на строительство, обеспеченные залогом земельного участка (залоговая стоимость значительно ниже суммы выдаваемого займа).

Формирование резервов по сомнительным долгам

На данный момент резервы формируются в соответствии с нормами, которые приведены в отчетности от полного остатка займа. (На данный момент кооперативы в 100% объеме могут сформировать резервы.)  

Но встречал в статьях в интернете что резервы формируют именно от просроченной задолженности. 

Например: заемщик оформил заем на 100 000 руб. на 10 мес., т.е. каждый месяц его основной долг должен уменьшаться на 10 000 руб. И теперь представим, что заемщик не платил ни разу. 

Резерв на 1 месяц будет считаться так: 

1 вариант - (как сейчас)  на 100 000 руб. начисляются резервы умножаем на норму резервирования

2. вариант - так как в просрочку попало 10 000 (не оплаченный основной долг), и на эти 10 000 начисляем резервы.

Разумеется в том и во втором случае плюс норматив по просроченным процентам.

Как делать правильно?

Выданные займы

В свое время для формирования резервов по сбережениям были оформлены займы, пополнили паевой, затем в резерв, спустя некоторое время кооператив сформировал своими силами резерв и вернул паевой. Но тут стает вопрос по процентам. Можно ли принять решение по кооперативу, что не начислять проценты (точнее уменьшить, чтобы не было экономической выгоды (http://www.sro-sodeystvie.ru/k-k/o-na-v/vopros-2019))?  А то получается у себя взяли заем, чтобы себе же сделать резерв и по нему себе же платить проценты не хотелось бы.

Неустойка по ипотечным займам

24.07.16 вступят изменения в закон «Об ипотеке», которые ограничивают размер неустойки по договорам займа, где обязательства заемщика обеспечены ипотекой. ФЗ № 217-ФЗ от 23 июня 2016 г.: Внести в статью 9.1 Федерального закона от 16 июля 1998 года N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 29, ст. 3400; 2013, N 51, ст. 6683) изменение, дополнив ее пунктом 3 следующего содержания: "3. Размер неустойки (штрафа, пени) за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по возврату кредита (займа)...

Повышение процентной ставки

Может ли кредитный кооператив по  акции (Снижены процентные ставки по займу на приобретение угля и дров, т.к. займ целевой, то предусмотрено следующее условие: пайщик должен предоставить  подтверждающие документы: чеки и т.д.) в одностороннем порядке увеличить процентную ставку по займу, например за не предоставление подтверждающих документов по истечении 30 дней, до ставки действующей с Положением о предоставлении займа. Как это лучше прописать в договоре займа и если есть у Вас бланк примерного договора займа, просим выслать его нам.

Одностороннее уменьшение процентов

Какие есть варианты (кроме решения суда) по остановке начисления основных процентов по договорам микрозайма?
Например, договор закончился, мы внутренним решением останавливаем начисление основных процентов, но для налоговой и налогового учета наше решение ничего не значит..

Заем на предпренимательские цели

Вопрос: можно ли считать такой заем займом на предпринимательские цели?
Должен ли я жестко потребовать от заемщика регистрации в качестве ИП? И при отсутствии такой регистрации можно выдавать только потребительский заем?
В определение Закона о потреб.кредите данный заем не укладывается. Можно добавить, что ГК требует для осуществления предпринимательской деятельности гос.регистрации.

О продлении займа

Подскажите пожалуйста, начинающему бухгалтеру. Заем имеет несколько продлений /дополнительных соглашений к договору/. Моментом наступления вероятности потерь считать первый день продления? К примеру, договор оформлен от 04.10.15г. на 31 день до 04.11.2015г. Договор имеет 6 продлений, по настоящее время не закрыт. Выплачиваются только %. До 31 декабря 2015г. получается 57 дней. Значит, 10% считаем на основной долг и 10% на начисленные % с 04.11.15г. по 31.12.15г.
Вот другой пример: Договор заключен 18.11.15г. на 30 дней до 18.12.15г. Далее следуют 3 продления. Договор закрыт 29.02.15г. С 18.12. по 31.12. насчитывать резерв?

Выдача займа самому себе

Мы хотим купить офис и оформить на кооператив. Может кооператив дать займ самому себе? Ежемесячные платежи оплачивать будет с полученного дохода. Покупаем у физлица.

Незаконность перечисления средств при предоставлении займа погашаемого материнским капиталом после регистрации права собственности на недвижимость

Почему действия кооператива по перечислению денежных средств после регистрации перехода права собственности на недвижимость считаются незаконными (речь идет о предоставлении займов для приобретения или строительства жилого помещения пайщикам, имеющим детей и располагающим Государственным сертификатом на материнский (семейный) капитал), ведь это многолетняя сложившаяся практика в т.ч. и в Банках. Выдача денег после регистрации ипотеки в силу закона и перехода права собственности на недвижимость на молодую семью. Будем очень благодарны за ответ, так как заинтересованы работать только по закону!

Обеспечительный платеж

Длительное время с Вами идет дискуссия о правомерности установленного в нашем договоре займа обязательного обеспечительного паевого взноса в размере 10%, который при исполнении обязательств засчитывается в счет возврата займа в момент последнего платежа, а в случае неисполнения обязательств не возвращается заемщику и направляется в фонды.
На сегодняшний день согласно ФЗ №42-ФЗ от 08.03.2015г. внесены изменения в ГК РФ, вступившие в силу с 01.06.15г. Теперь в ГК РФ глава 23 дополнена параграфом 8 под названием "Обеспечительный платеж". Таким образом, внесением данных изменений решилась наша дилемма о том, как правильно назвать наш 10% взнос, который имел двойственную природу...

Об очередности погашения членских взносов по займу в кредитном кооперативе

Сам порядок нам понятен, хотелось бы уточнить правильно ли мы понимаем, членские взносы по займу мы берем в последнюю очередь?

О сроках требования досрочного возврата займа

При прочтении 353-ФЗ у меня возник вопрос, помогите разобраться, пожалуйста.
Согласно п. 2 ст. 14 кредитор вправе требовать досрочного возврата займа и/или расторжения договора, если общая продолжительность просрочки составила 60 дней в течение последних 180-ти дней.

Значит ли это, что если я сегодня хочу потребовать досрочного возврата займа, то я должна проверить, прошло ли на сегодняшний день 180 и более дней с момента заключения договора займа? Или мне достаточно знать, что сегодня 61-й день просрочки?

Отказ в предоставлении материнского капитала на погашение займа, выданного наличными средствами

В нашем Ипотечном кредитном потребительском кооперативе граждан возникла ситуация, когда наш заемщик получил отказ из Пенсионного фонда в направлении средств материнского (семейного) капитала на погашение займа по улучшению жилищных условий в связи с тем, что им не было предоставлено платежное поручение (либо выписка из банка), подтверждающего получение им займа.

Дело в том, что наш ипотечный кредитный потребительский кооператив выдает денежные средства на приобретение жилья в наличной форме и оформляется расчетным кассовым ордером, что не противоречит деятельности кооператива и ФЗ от 18 июля 2009г. №190-ФЗ «О кредитной кооперации».

Согласно п.п.3, п. 7 ст. 10 Федерального закона от 29.12.2006 № 256-ФЗ «О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей» закон закрепляет кредитные потребительские кооперативы в перечне организаций, предоставляющих займы на приобретение и (или) строительство жилья, на погашение задолженности по которым (основного долга и процентов), могут направляться средства материнского (семейного) капитала.

пп.1, п.1, ст.10 Федерального закона от 29.12.2006 № 256-ФЗ «О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей» прямо указывает что средства (часть средств) материнского (семейного) капитала в соответствии с заявлением о распоряжении могут направляться:

1) на приобретение (строительство) жилого помещения, осуществляемое гражданами посредством совершения любых не противоречащих закону сделок и участия в обязательствах (включая участие в жилищных, жилищно-строительных и жилищных накопительных кооперативах), путем безналичного перечисления указанных средств организации, осуществляющей отчуждение (строительство) приобретаемого (строящегося) жилого помещения, либо физическому лицу, осуществляющему отчуждение приобретаемого жилого помещения, либо организации, в том числе кредитной, предоставившей по кредитному договору (договору займа) денежные средства на указанные цели.

В нашем случае, на момент заключения договора займа на улучшение жилищных условий изменения в закон №256 вступили в законную силу, но материнский сертификат заемщиком не был получен, так как второй ребенок еще не родился и право на его получение еще не возникло. Также это касается и других заемщиков, которые получили денежные средства на приобретение жилья, но не планировали погашать займ за счет средств материнского капитала, но с течением времени (так как займы выдаются на длительный срок) стали обладателем такого права. Исходя из принятой нормы данные граждане не смогут использовать средства материнского капитала для погашения займа по договору на улучшение жилищных условий так как денежные средства им были выданы наличным расчетом.

Просим дать разъяснения как быть в таком случае, может ли представиться заемщику возможность использовать средства материнского капитала для погашения займа по договору на улучшение жилищных условий в нашем ипотечном кредитном потребительском кооперативе граждан и возможно ли принять в качестве документа подтверждающего получение займа расчетный кассовый ордер.

Налогообложение прощенных процентов по займу в кредитном кооперативе

Если наш кредитный кооператив простит пайщику-заемщику (физическому лицу) его долг по процентам по займам, то на дату прощения мы должны за него заплатить материальную выгоду?

И все?

Страницы